Znajomość regulacji prawnych jest podstawowym obowiązkiem inspektora nadzoru wewnętrznego - mówi Przemysław Szpytka, partner zarządzający w Compliance Partners.
Na czym polega zasada compliance i jaki jest cel tych przedsięwzięć?
Compliance, czyli nadzór wewnętrzny, dotyczy bieżącej oceny zgodności postępowania instytucji z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi. Istotne jest, aby nie skupiano się wyłącznie na kontroli następczej, gdyż często prowadzi to do zbyt późnego wykrycia nieprawidłowości. Niejednokrotnie następuje to już na etapie, na którym nie ma już możliwości uniknięcia konsekwencji nadzorczych. Funkcja compliance jest kluczowa w strukturze organizacyjnej instytucji finansowej. Wymaga wyjątkowego podejścia już w chwili planowania jej struktury oraz opracowywania niezbędnych procedur. W działających komórkach nadzoru wewnętrznego ważna jest z kolei systematyczna ocena w ramach audytu wewnętrznego. Podstawowy cel takiego audytu to wykrycie błędów w ich funkcjonowaniu.
Załóż konto lub zaloguj się
i zyskaj dostęp na 14 dni za darmo.
Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone.
Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A. Kup licencję.